Инвестиционный проект предприятия по производству профнастила и элементов водосливной системы

скачать (12997.9 kb.)

1   ...   20   21   22   23   24   25   26   27   28




Критерий

2012 г.

2013 г.













I кв

II кв

III кв

IV кв




Выручка от реализации продукции

1656385

1656385

1916144

1916144

6820394

Потери

16564

16564

19161

19161

68204

Объем продаж с учетом потерь

1639822

1639822

1896983

1896983

6752190

Издержки:











Переменные издержки

495109

605134

660146

660146

2420535

Валовая прибыль

1144712

1034688

1236837

1236837

4331655

Общие издержки:











Постоянные издержки

494466

477062

477140

505620

1954287

амортизация

161083

161083

161083

161083

644333

погашение банковского кредита

25000

25000

25000

25000

100000

проценты по кредиту

11250

11250

11250

11250

45000

Прибыль до налогооблажения

452913

360293

562364

533884

1588035

Налоги:

41205

71116

113470

137756

363546

- УСН

0

28231

70585

90446

189262

- НДФЛ

22815

23907

23907

25023

95652

- ЕСН

18390

18390

18390

21700

76870

- транспортный налог

0

353

353

353

1060

- водный налог

0

234

234

234

702

Чистая прибыль

411708

289177

448894

396128

1224489


Приложение Ш
Бухгалтерский баланс

Критерий

2011 г.










1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Средства на счете

2822526

2732979

2625564

2559247

2530591

2518502

2456899

2478699

2519396

2509552

2526838

2539178

Счета к получению

0

92715

312748

400959

400959

400959

505208

534611

534611

534611

534611

534611

Товарно-материальные запасы:

149892

149892

149892

149892

199856

199856

199856

199856

199856

199856

199856

199856

Суммарные текущие активы

2972418

2975585

3088203

3110097

3131405

3119316

3161962

3213166

3253863

3244020

3261305

3273645

Земля

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Здания и сооружения

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Оборудование

1933000

1879306

1825611

1771917

1718222

1664528

1610833

1557139

1503444

1449750

1396056

1342361

Незавершен-ное производство (инвестиции)

0

0

26613

33266

41583

101509

105340

86676

86676

41583

33266

26613

СУММАРНЫЙ АКТИВ

4905418

4854891

4940428

4915280

4891211

4885353

4878136

4856980

4843983

4735353

4690627

4642620

Отсроченные налоговые платежи

13735

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Счета к оплате

112238

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Краткосрочные кредиты

300000

291667

283333

275000

266667

258334

250000

241667

233334

225000

216667

208334

Полученные авансы

0

0

60900

78077

78077

78077

98378

104103

104103

104103

104103

104103

Суммарные краткосрочные обязательства

425973

291667

344234

353078

344744

336411

348378

345770

337437

329104

320770

312437

Нераспределенная прибыль

-20555

63225

96194

62203

46466

48942

29758

11210

29369

27418

26500

17356

Резервный фонд

2000000

2000000

2000000

2000000

2000000

2000000

2000000

2000000

1977177

1878831

1843357

1812827

Уставный фонд

2500000

2500000

2500000

2500000

2500000

2500000

2500000

2500000

2500000

2500000

2500000

2500000

СУММАР-НЫЙ ПАССИВ

4905418

4854891

4940428

4915280

4891211

4885353

4878136

4856980

4843983

4735353

4690627

4642620




Критерий

2012 г.

2013 г.













I кв

II кв

III кв

IV кв




Средства на счете

2391266

2123533

1797262

1704388

130338

Счета к получению

534611

534611

1114665

1387644

1603834

Товарно-материальные запасы:

495109

605134

660146

660146

2420535

Суммарные текущие активы

3420987

3263279

3572073

3752178

4154708

Земля

0

0

0

0

0

Здания и сооружения

0

0

0

0

0

Оборудование

1181278

1020195

859111

698028

0

Незавершенное производство (инвестиции)

26613

248432

278692

101462

655198

СУММАРНЫЙ АКТИВ

4628878

4531905

4709876

4551668

4809906

Отсроченные налоговые платежи

0

0

0

0

0

Счета к оплате

0

0

0

0

0

Краткосрочные кредиты

183334

158334

133334

108334

0

Полученные авансы

104103

104103

217055

268742

312310

Суммарные краткосрочные обязательства

287437

262437

350389

377075

312310

Нераспределенная прибыль

28614

22792

112811

28938

351942

Резервный фонд

1812827

1746676

1746676

1645654

1645654

Уставный фонд

2500000

2500000

2500000

2500000

2500000

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

4628878

4531905

4709876

4551668

4809906


Приложение Щ
Отчет о движении денежных средств

Критерий

2010 г.

2011 г.















1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Выручка от реализации продукции

0

373648

479036

479036

479036

603585

638715

638715

638715

638715

638715

638715

638715

Переменные издержки

0

-149892

-149892

-149892

-149892

-199856

-199856

-199856

-199856

-199856

-199856

-199856

-199856

Постоянные издержки

-260033

-164812

-164812

-164812

-161492

-157770

-157770

-157770

-161570

-157770

-167263

-167263

-171063

проценты по кредиту

0

0

0

0

0

-10418

-10418

-10418

-10418

-10418

0

0

0

Налоги

0

-13735

-13735

-13735

-42918

-14099

-14099

-85272

-14099

-14099

-105132

-14099

-18525

Денежный поток от операционной деятельности

0

45210

150597

150597

124735

221443

256573

185400

252773

256573

166464

257497

249271

Выплаты на приобретение активов

-1933000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Денежный поток от инвестиционной деятельности

-1933000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Собственный капитал

2500000

























Заемный капитал

300000

























Выплаты в погашение займов

0

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

Денежный поток от финансовой деятельности

2800000

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

-8333

Денежный баланс на начало периода



867000

903876

1046140

1188405

1304806

1517916

1766156

1943222

2187662

2435901

2594032

2843195

Денежный баланс на конец периода

867000

903876

1046140

1188405

1304806

1517916

1766156

1943222

2187662

2435901

2594032

2843195

3084133




Критерий

2012 г.

2013 г.













I кв

II кв

III кв

IV кв




Выручка от реализации продукции

1656385

1656385

1916144

1916144

6820394

Переменные издержки

-495109

-605134

-660146

-660146

-2420535

Постоянные издержки

-494466

-477062

-477140

-505620

-1954287

проценты по кредиту

-11250

-11250

-11250

-11250

-45000

Налоги

-41205

-71116

-113470

-137756

-363546

Денежный поток от операционной деятельности

614355

491824

654139

601373

2037026

Выплаты на приобретение активов

0

0

0

0

0

Денежный поток от инвестиционной деятельности

0

0

0

0

0

Собственный капитал











Заемный капитал











Выплаты в погашение займов

-25000

-25000

-25000

-25000

-100000

Денежный поток от финансовой деятельности

-25000

-25000

-25000

-25000

-100000

Денежный баланс на начало периода

3084133

3673488

4140312

4769451

5345824

Денежный баланс на конец периода

3673488

4140312

4769451

5345824

7282850


Приложение Э
Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта

Критерий

2010 г.

2011 г.

2012 г.

2013 г.































Выручка от реализации продукции

0

6885345

7145059

6820394

Переменные издержки

0

-2198414

-2420535

-2420535

Постоянные издержки

-260033

-1954164

-1954287

-1954287

проценты по кредиту

0

-52088

-45000

-45000

Налоги

0

-363546

-363546

-363546

Денежный поток от операционной деятельности

-260033

2317133

2361691

2037026

Выплаты на приобретение активов

-1933000

0

0

0

Денежный поток от инвестиционной деятельности

-1933000

0

0

0

Заемный капитал

300000







Выплаты в погашение займов

0

-100000

-100000

-100000

Денежный поток от финансовой деятельности

300000

-100000

-100000

-100000

Сальдо трех потоков

-1893033

2217133

2261691

1937026

Коэффициент дисконтирования

1,000

0,864

0,746

0,645

Дисконтированный денежный поток

-1893033

1915450

1688073

1249029

ЧДД

2959519

ИД

1,35

ВНД

17,12

СО

1,30


Расчеты по таблице:

. ЧДД = -1893033 + (2217133*0,864) + (2261691*0,746) + (1937026*0,645) = 2959519 руб.;

. ИД = 2959519 / (1933000+260033) = 1,35;

. ВНД рассчитаем по следующей формуле:


Минимальный приведенный доход равен 12756 руб. (полученный при ставке дисконта 21 %), приведенные затраты (1933000+260033=2193033 руб.). Тогда ВНД будет рассчитан следующим образом:




. СО = 1 год и 3 месяца
1   ...   20   21   22   23   24   25   26   27   28



Рефераты Практические задания Лекции
Учебный контент

© ref.rushkolnik.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации