Анализ движения денежных средств организации

скачать (2056.5 kb.)

1   2   3   4   5   6   7

Денежные потоки внутри организации



Приложение Б



Бухгалтерский баланс Ульяновского института переподготовки кадров агробизнеса

АКТИВ

Код стр.

На конец 2003 года, руб.

На конец 2004 года, руб.

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ










Нематериальные активы

110

-

-

Основные средства

120

38967

38817

Незавершенное строительство

130

930

730

Доходные вложения в материальные ценности

135

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

140

9

9

Отложенные налоговые активы

145

1337

1987

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

ИТОГО по разделу I

190

41243

41544

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ










Запасы

210

79982

86375

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

16235

12957

животные на выращивании и откорме

212

-

-

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

213

12892

7762

готовая продукция и товары для перепродажи

214

50822

65482

товары отгруженные

215

-

-

расходы будущих периодов

216

33

174

прочие запасы и затраты

217

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

1926

3277

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

-

-

покупатели и заказчики

231

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

23455

21797

покупатели и заказчики

241

23200

21509

Краткосрочные финансовые вложения

250

1527

1 527

Денежные средства

260

8085

559

Прочие оборотные активы

270

-

-

ИТОГО по разделу II

290

114975

113535

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

156218

155078

Продолжение приложения Б

ПАССИВ

Код стр.

На конец 2003 года, руб.

На конец 2004 года, руб.

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ










Уставный капитал

410

40

41832

Добавочный капитал

420

52 993

11201

Резервный капитал

430

196

196

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

196

196

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

793

1020

ИТОГО по разделу III

490

54022

54249

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА










Займы и кредиты

510

1 500

1 500

Отложенные налоговые обязательства

512

2252

3572

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

3752

5072

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА










Займы и кредиты

610

14825

19742

Кредиторская задолженность

620

83502

75898

поставщики и подрядчики

621

76895

69942

задолженность перед персоналом организации

624

2819

3054

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

625

958

861

задолженность по налогам и сборам

626

2762

1823

прочие кредиторы

628

68

218

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

-

-

Доходы будущих периодов

640

117

117

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

-

ИТОГО по разделу V

690

98444

95757

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

156218

155078
1   2   3   4   5   6   7

Денежные потоки внутри организации



Рефераты Практические задания Лекции
Учебный контент

© ref.rushkolnik.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации