Отчет о практике по предмету Банковское дело

скачать (208.7 kb.)

  1   2
Министерство Образования
Азербайджанской Республики

Западный Университет

Отчет
по научно исследовательской практике

Кафедра:_________________Финансы _и _Кредит____________________________
Специальность:___________Деловое _Администрирование____________________
Студентка 5го курса:_______Талышинская _Ульвия__________________________
Научный руководитель:____Курбанов_Пярвиз_______________________________

Баку - 2009


Содержание

Общее ознакомление с банком……………………………………………...….4

Организационное строение банка……………………………………………....5

Основы банка и инструкция о его работе……………………………………...7

Акты юридических нормативов регулирования работоспособности банка…9

Операция активов, производимая в банке……………………………………..9

Банковские операции с пассивами………………………………………….....10

Банковские операции с активами……………………………………………...11

Операции посредничества в банке…………………………………………….12

Организация учетной и отчетной работы в банке………………………….....13

Ознакомление с балансом банка…………………………...………………..…14

Подготовка отчетов……………………………………………………………..16
Заключение……………………………………………………………………...18
Для усовершенствования квалификации я была направлена в один из ведущих банков Азербайджана – “Azərdəmiryolbank”. Этот банк был основан в октябре 1989 года и внес большой вклад в развитие банковской системы нашей страны.За 19 лет своей деятельности “Azərdəmiryolbank” Банк укрепил свои позиции и является одним из самых крупных банков страны.

“Azərdəmiryolbank” предлагает своим клиентам самый широкий спектр банковских услуг. В настоящее время финансовые показатели банка динамично возрастают. Банковские активы портфель – 150 млн. манат.

На сегодняшний день 31 филиал банка в Баку и в регионах оказывает населению все виды банковских услуг. Начиная с 1991 года “Azərdəmiryolbank” Банк установив корреспондентские отношения с самыми крупными банками мира и приступил к проведению валютных операций.

С 1998 года “Azərdəmiryolbank” является действительным членом Evrocard и VasterCard. С 1998 года “Azərdəmiryolbank” является членом межбанковской системы S.W.I.F.T.

“Azərdəmiryolbank” сотрудничает с такими международными системами оплаты как “Western Union” и “Travelex “ посредством, которых возможно осуществить по выгодным тарифам денежные переводы во все страны мира. В 2005 году “Azərdəmiryolbank” создал свою собственную систему “Şimşək” позволяющую перевод с одной страны в другую за 7 минут. Начиная с 2005 года “Azərdəmiryolbank” является основателем и акционером процессингового общества. “Azərdəmiryolbank” впервые в банковской системе страны издал корпоративный под многолетнюю стабильную деятельность и заслуги в области социально экономического развития по разным номинациям.

В 2006-ом году ОАО "Azərdəmiryolbank" удостоился Национальной премии “Uğur” по двум номинациям. Премии были вручены 27 января 2007-го года на торжественной церемонии, прошедшей во дворце Гюлюстан. Самая большая удача для банка заключается в том, что он заслужил доверие населения и престижных финансовых институтов мира, и ОАО "Azərdəmiryolbank" удостоился премии “Etimad Bankı” («Банк Доверия»). 2-ой же премии – «За вклад в социально-экономическое развитие регионов» ОАО "Azərdəmiryolbank" было удостоено за активное участие в социально-экономическом развитии Регионов.

ОАО "Azərdəmiryolbank" был удостоен премии «Самый стабильный банк Азербайджанской Республики» в рамках службы «Экспресс-переводов», основанной İMPEKSBANK-ом (Россия), входящим в группу Raiffeisen. Премия была дана за оказываемый клиентам надежный сервис и динамичный рост показателей в рамках быстрых денежных переводов "Быстрая Почта".

Аудит деятельности ОАО“Azərdəmiryolbank” проводиться престижной всемирно известной компанией «PriceWaterhouseCoopers».

В “Azərdəmiryolbank” я прошла практику во многих отделах. В своей работе я хотела бы рассказать как о работе банка в целом, так и в отдельных его департаментов.
1. Общее ознакомление с банком

Банковская деятельность - совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.

Совокупность оснований, которым субъекты хозяйствования руководствуются в процессе деятельности, называется принципами.

Основными принципами банковской деятельности являются:

Обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями лицензии на осуществление банковских операций;

Независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Азербайджан;

разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

обязательность соблюдения установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Азербайджан;

обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;

обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое положение, будучи «банками банков». Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций,

определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

2. Организационное строение банка

Банк как учреждение или организация. Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения или организации. Один из самых распространенных терминов, встречающихся в научной и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах, а также в печати - это “банковские учреждения” и “банковские организации”. Однако, здесь следует вспомнить, что такое организация. А это ничто иное, как “определенная совокупность людей”. Но, исторически сложилось так, что банк, в большинстве случаев, являлся уделом частного лица. Однако впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и малые объединения. То есть такое определение банков уместно лишь для последней половины XX века, и им можно охарактеризовать современные банки.

Банк как предприятие. В литературе есть такое сравнение: как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, который обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги. Почти не отличаются и задачи банка как предприятия: он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять некоторые виды хозяйственной деятельности. А также банк, как и любое другое предприятие, должен иметь специальное разрешение (лицензию). Значит, банку можно дать характеристику предприятия. Но, конечно, банк нельзя назвать промышленным или транспортным предприятием. Банк действует в сфере обмена, а не производства. И это обстоятельство может навести на мысль, что банк - это торговое предприятие. Но с этим многие не согласны.

Действительно, банки покупают ресурсы, продают их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих продавцов, хранилища, особый товарный запас, их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. Но, однако, на этом сходство между банком и сферой торговли заканчивается. Более того, на мой взгляд, сходство это носит только внешний характер, так как банк торгует не товаром, а особым продуктом, который пользуется спросом только у весьма ограниченного контингента. То есть, банк можно сравнить с предприятием весьма относительно.

Банк как посредническая организация. Довольно часто бак характеризуют как посредническую организацию. Основанием для этого является перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под определенный процент отдать ее какому-либо заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который вполне может находиться в другом регионе. Консолидирующим звеном здесь выступает банк - посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус, срок, обеспечение, ссудный процент и т.д. В данном случае банк можно назвать посреднической организацией.

Банк как кредитное предприятие. В настоящее время банк все более становится кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако, это не дает основания для смешения банка с кредитом. Так как кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженой стоимости. В отличие от кредита, банк - это одна из сторон отношений. Следовательно, банк - это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке либо одну из противостоящих друг другу сторон, либо, как описано выше, выступать в качестве посредника.

Еще одно отличие между банком и кредитом состоит в том, что кредит - это отношение, как в денежной, так и в товарной форме, в банке же сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. Однако по своей природе банки связаны с кредитными отношениями. Именно на их базе и зародился банк. Кредит можно смело назвать фундаментом банка.

Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

3. Основы банка и инструкция о его работе

1. юридический фактор - представлен законами, нормативными актами и различными юридическими документами, которые закрепляют ту или иную структуру БС в стране (до 90-ых гг. в нашей стране была закреплена одноуровневая БС, а с принятием Закона «О банках и банковской деятельности» - юридически была оформлена двухуровневая система).

2. экономический фактор - означает степень развития денежных отношений в стране - определяется:

2.1 Функциональным развитием БС, которое показывает, по каким ступеням могут перемещаться деньги, как функционирует банковская система. В зависимости от этого БС может быть:

- одноуровневой (все задачи решаются только в одном - единственном - звене);

- двухуровневой (Центральный и коммерческие банки);

2.2 Собственностью на ссудный капитал. С этой точки зрения БС стала формироваться только в конце 19 века, когда наблюдалась концентрация промышленного капитала, образование монополий и банки из скромных посредников превратились в монополистов. БС с этой точки зрения можно представить в виде:

- банковских картелей (соглашения банков, ограничивающие их самостоятельность и конкуренцию через установление единых тарифов на обслуживание клиентов, например, единые процентные ставки);

- банковских синдикатов (соглашения для совместной деятельности в крупных и выгодных операциях, главным образом, в целях снижения рисков; например, кредитование крупного долгосрочного проекта);

- банковских трестов (монополии, образующиеся через слияния нескольких банков с полным объединением их собственности);

- банковских концернов (объединения банков, которые юридически сохраняют свою самостоятельность, но фактически находятся под контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты акций).

2.3 Капитализацией и централизацией капитала. БС может быть представлена крупными, средними или мелкими банками.

2.4 Срочностью кредитования. БС представлена долгосрочными кредитными учреждениями (ипотечные, инвестиционные банки) или средне- и краткосрочными институтами.

Также не стоит забывать и про Национальный Банк, который является важным звеном банковской системы.

Национальный банк Азербайджанской Республики (далее — "Национальный банк") является центральным банком Азербайджанской Республики, его задачи, функции и полномочия определяются Конституцией Азербайджанской Республики и настоящим Законом.

Национальный банк находится в собственности государства, его уставный капитал и иное имущество не могут быть переданы другим лицам. Изъятие имущества Национального банка без его согласия не допускается.

Национальный банк является юридическим лицом, он имеет печать с изображением государственного герба Азербайджанской Республики и своим наименованием. Центральный аппарат Национального банка находится в городе Баку.

4 Акты юридических нормативов регулирования работоспособности банка

Все банки находящиеся на территории Азербайджанской республики могут существовать только с разрешения (лицензии) Национального Банка Азербайджанской Республики.

Все депозитные операции могут производиться только со стороны банка.

В случае обнаружения не соответствия деятельности, какого либо Банка Национальным Банком Азербайджана то этому Банку будет направленно прошение о ликвидации деятельности этого банка в соответствие с законодательством.

  1. Операция активов, производимая в банке



Активные операции - это операции по размещению ресурсов с целью получения дохода.

При осуществлении активных операций коммерческий банк руководствуется рядом принципов, основными из которых являются:

1. размещение ресурсов должно осуществляться в соответствии с законодательством;

2. при размещении средств банк должен решать проблему соотношения прибыльности, ликвидности и риска (они находятся в противоречии). Так, акционеры заинтересованы в максимизации прибыли, которая может быть получена за счет рискованных кредитов или выгодных вложений в долгосрочные инвестиции. С другой стороны, эти действия отрицательно сказываются на ликвидности банка. Следовательно, между степенью риска-ликвидности и нормой прибыли должен соблюдаться компромисс, т. е. необходимо найти соотношение между максимальной прибыльностью, минимальным риском и оптимальной ликвидностью. Оптимальное соотношение достигается через умелое конструирование структуры активов банка.

Состав и структура активов отдельных коммерческих банков могут

существенно различаться, т. к. их формирование обуславливается широким кругом факторов:

особенностями национального законодательства, способного ограничить или стимулировать определённые виды деятельности кредитных учреждений

финансовым положением банка

продолжительностью деятельности КБ, от которой зависят его возможности получения различных видов лицензий на совершение определённых операций

составом и структурой сформированных банком пассивов

типом и специализацией коммерческого банка.

Основной задачей любого КБ является нахождение такой оптимальной структуры своего баланса, при которой максимализировалась бы прибыль банка и в то же время поддерживалась на должном уровне ликвидность. Важная роль в решении этой задачи принадлежит управление активами банка, основной целью которого является формирование рациональной структуры банковских активов.

Структуру банковских активов можно представить по трем параметрам: ликвидность, прибыльность и риск.


  1.   1   2



Рефераты Практические задания Лекции
Учебный контент

© ref.rushkolnik.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации