Бизнес-план предприятия по производству автомобильных литых дисков

скачать (277 kb.)

1   2

 Реализация рекламы 


 Схема распространения товаров

 Таблица 4

Каналы сбыта продукции

Реализованы ли на фирме ( Да / Нет )

Преимущества / Недостатки

1 Со складов фирмы

Да ( партии от 50 дисков )

Только крупными партиями

2 Через посредников

Да ( скидки 10 % )

Необходимо производить отбор посредников (*)

3 Через магазины

Фирменный + магазины других фирм

 

Оптом ( от 4 дисков )

Да ( скидки 5 % )

-

В розницу

Да

-

4 Заказы по почте

Нет

-

5 Продажа фирмам и организациям

Да

-

6 Заказы по телефонам

Нет

Необходимо наличие телефонной службы

 Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика

(*) Отбор предполагаемых посредников будет производиться отделом сбыта нашей фирмы на основе анализа их деятельности

  Методы стимулирования сбыта

 Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:

  Риски проекта. Перечень рисков

 Приоритеты по простым рискам не устанавливаются

Подготовительная стадия

Простые риски

Веса Wi

Удаленность от транспортных узлов

ј

Удаленность от инженерных сетей

ј

Отношение местных властей

ј

Наличие альтернативных источников сырья

ј

 

Строительная стадия

Простые риски

Веса Wi

Платежеспособность заказчика

1/5

Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции

1/5

Несвоевременная поставка комплектующих

1/5

Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих

1/5

Недобросовестность подрядчика

1/5

 

Стадия функционирования финансово - экономические риски

Простые риски

Веса Wi

Неустойчивость спроса

1/7

Появление альтернативного продукта

1/7

Снижение цен конкурентами

1/7

Увеличение производства у конкурентов

1/7

Рост налогов

1/7

Неплатежеспособность потребителей

1/7

Рост цен на сырье материалы перевозки

1/7

 

Стадия функционирования социальные риски

Простые риски

Веса Wi

Трудности с набором квалифицированной силы

1/4

Угроза забастовки

1/4

Недостаточный уровень зарплаты

1/4

Квалификация кадров

1/4

 

Стадия функционирования технические риски


Простые риски

Веса Wi

Изношенность оборудования

1/3

Нестабильность качества сырья и материалов

1/3

Отсутствие резерва мощности

1/3
 

Стадия функционирования экологические риски

Простые риски

Веса Wi

Вероятность залповых выбросов

1/5

Выбросы в атмосферу и сбросу в воду

1/5

Близость населенного пункта

1/5

Вредность производства

1/5

Складирование отходов

1/5

 

Оценка рисков

 Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами нашей фирмы

( 0 - Риск несущественен 25 - риск скорее всего не реализуется 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя 75 - риск скорее всего появиться 100 - риск наверняка реализуется )

Таблица 5

 Простые риски

Эксперты

Vi средняя вероятность ( 1+2+3)/3

Балл Wi * Vi

 

1

2

3

 

 

Удаленность от инженерных сетей

0

0

0

0

0

Отношение местных властей

25

25

0

16

4

Наличие альтернативных источников сырья

50

50

25

41

10

Удаленность от транспортных узлов

0

0

0

0

0

Платежеспособность заказчика

25

25

0

16

4

Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции

50

75

75

67

13.4

Несвоевременная поставка комплектующих

75

100

100

92

18.4

Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих

0

25

0

8

1.6

Недобросовестность подрядчика

0

0

0

0

0

Неустойчивость спроса

0

0

25

8

1.6

Появление альтернативного продукта

50

75

25

33

4.7

Снижение цен конкурентами

100

75

50

71

10

Увеличение производства у конкурентов

75

100

75

92

13.1

Рост налогов

50

75

50

58

8.2

Неплатежеспособность потребителей

25

0

0

8

1.6

Рост цен на сырье материалы перевозки

75

50

75

66

9.4

Трудности с набором квалифицированной силы

0

0

0

0

0

Угроза забастовки

25

0

0

8

1.6

Недостаточный уровень зарплаты

50

0

25

25

6.25

Квалификация кадров

0

0

0

0

0

Изношенность оборудования

25

25

25

25

8.3

Нестабильность качества сырья и материалов

25

0

0

8

2.6

Отсутствие резерва мощности

75

75

75

75

25

Вероятность залповых выбросов

50

50

25

41

8.2

Выбросы в атмосферу и сбросу в воду

75

50

50

58

11.6

Близость населенного пункта

100

100

100

100

20

Вредность производства

75

100

100

91

18.2

Складирование отходов

50

50

50

50

10

  

Для рисков балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия

 Таблица 6 ( Мероприятия противодействия )

Простой риск

Мероприятия снижающие отрицательное воздействие риска

Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции

Занимать средства в твердой валюте

Несвоевременная поставка комплектующих

Минимизировать контакты с малоизвестными поставщиками

Увеличение производства у конкурентов

Увеличение рекламной кампании

Отсутствие резерва мощности

Заключить договор об аренде производственной линии

Выбросы в атмосферу и сбросу в воду

-

Близость населенного пункта

-

Вредность производства

-

 

5. Организационная схема предприятия

АОЗТ Диск расположен по адресу: г.Новосибирск ул. Новосибирская, 34

Учредитель: Соловов Дмитрий Валерьевич (630009 г.Новосибирск ул.Декабристов111 – 165 тел. 13-25-98)

КБ Промстройбанк (адрес Новосибирск ул. Д.Ковольчук 220 )

Расчетный счет №001507147 в 14 отделении КБ Промстройбанка

Директор Соловов Д.В.

Юрист Масленов В.А.

Главный бухгалтер Нерин С.А.

 АОЗТ Диск планирует обладать:

  

NN

 

Количество (чел.)

Средняя заработная плата (в месяц), руб.

1.

Руководящий состав

12

7000

2.

Специалисты

17

6500

3.

Цех по выработке дисков

 

14

 

6000

4.

Тарный цех

22

5000

5.

Механический цех

39

5800

6.

Непромышленный персонал

8

4500

7.




112

34800


6. Финансовый план

Счет прибылей /убытков на 2002 год

Таблица 8

№ п п

Показатели

Прибыль тыс. руб.

Убытки тыс. руб.

Обоснование

1

Выручка

3377.2

 




2

Балансовая прибыль в том числе

719.28

 




2 1

Прибыль от реализации

719.28

 




2 2

Прибыль от продажи имущества

-

 

 

2 3

Прибыль от реализации товаров нар потребления

-

 

 

2 4

Прибыль от внереализ операций

-

 

 

3

Чистая прибыль

467.53

 

Прибыль - Налог на прибыль

4

Налогооблагаемая прибыль

719.28

 

Равна балансовой прибыли

 

Итого прибыли

3377.2

 

 

5

Себестоимость годовой продукции в том числе

 

2663.2

Табл.5

5 1

Себестоимость переработки

 

1028.2

Табл.5

5 2

Материальные затраты

 

1548

Табл.5

6

Выплачено дивидендов

 

-

 

7

Налог на прибыль

 

251.8

35 % от 4

 

Итого убытков

 

2915

 

 

Сальдо

462.2

 

Прибыль - Убытки


Баланс доходов / расходов по чистой прибыли

  Таблица 9

№ п п

Показатели

Доход тыс. руб.

Расход тыс. руб.

1

Чистая прибыль

467.53

 

2

Санкции / штрафы

 

-

3

Отчисления в резерв

 

200

4

Фонд развития пр. - ва

 

100

5

Фонд соц. культуры и жил стр - ва

 

-

6

Долевой фонд

 

-

7

Нераспред прибыль

 

167.53

 

Итого

467.53

467.53

  График достижения безубыточности

 

При цене 475 рублей безубыточность достигается при производстве 5700 штук дисков.

7. Перспективы бизнеса

 Расчет себестоимости производства единицы продукции

Таблица 10

№ п/п

Статьи затрат

Сумма руб.

Обоснование

 

 

 

 

1

Сырье и основные материалы

90

таблица 10.1

2

Комплектующие и полуфабрикаты

100

таблица 10.1

3

Топливо и энергия на технологические нужды

25

по факту счетчика

4

Зарплата произв. рабочих

30

таблица 10.3

5

Отчисления на производственные нужды

11.7

39 % от пункта 4

6

Амортизация и аренда оборудования

5

таблица 10.1

 

Итого прямых затрат

261.7

е 1 – 6

 

 

 

 

7

Цеховые расходы

15

50 % от пункта 4

8

Общезаводские расходы

30

100 % от пункта 4

9

Потери от брака

11.8

4.5 % от пр. затрат

10

Прочие производственные расходы

26.2

10 % от пр. затрат

11

Внепроизводственные расходы

13.1

5 % от пр. затрат

 

Итого косвенных расходов

96.1

е 7 - 11

 

 

 

 

12

Плановая себестоимость

357.8

е 1 - 11

13

Отчисления во внебюджетные фонды

15.5

3.4 % от общ стоим работ (*)

14

Полная себестоимость

373.3

е 12 - 13


(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )

Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 рублей

Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций

Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы 8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 руб.
 Таблица 10.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты

на единицу продукта

 № п/п

Наименование продукта

Кол - во продукта

Цена за единицу руб.

Сумма руб.

1

Сталь марки ГОСТ 1245-76

3 кг

20

60

2

Титановый сплав 1873-67

0.9

100

90

3

Пластик марки

1593-33

1 кг

40

40

 

Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы ( е 1 - 3 ) + 5 %

190

 

Таблица 10.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц

 № п/п

Должность

Оклад руб.

Отраб время час за мес

Сумма тыс. руб. (*)

 

1

3

4

5

 

 

 

 

 

1

Рабочий 5 разр

1 500

144

9

2

Рабочий - штамповщик 5 разр

1 200

144

6

3

Рабочий - сборщик 2 разр

600

144

3

 

Итого

 

 

18

( * ) Кол - во рабочих * Оклад

 

Таблица 10 4 ( Обоснование амортизационных расходов )

 № п п

Наименование оборудования

Цена тыс. руб.

Срок службы лет

Амортизация за год

Амортизация за час руб. (*)

Отработанное время час за месяц

Сумма руб.

Кол - во станков

Общая сумма тыс. руб.

1

Установка по изготовлению сплава

25

5

5

29

144

417.6

3

1 252.8

2

Станок штамповочный

50

5

10

58

144

835.2

2

1 670.4

 

 

Итого

2 923.2

Расчет общей суммы проводился за месяц

Прогноз объемов производства и реализации продукции

Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 2002 г


Положение на рынке в 2002г

 

Положение на рынке через год, в 2003 г

  

Положение на рынке через 2 года, в 2004г

Планируемое положение через 3 года, в 2005г

По данным диаграмм построена таблица 9 ( Прогноз реализации товара )

Таблица 9

Показатели

1-й год

2-й год

3-й год

1 Предполагаемый объем производства ( шт. )

7 200

24 000

31 200

2 Предполагаемая доля на рынке %

3

10

13

3 Предполагаемая продажа ( тыс. руб. ) по цене 450 руб.

3 240

10 800

14 040

 

Список литературы



1. Бизнес - план (методические материалы).- М: Финансы и статистика, 1995.-30.

2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес – план. Методика составления. – М.: ЦИПКК, 1994.-101 с.

3. Российский экономический журнал №4 1994

4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 1995.-30.

 5.Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. – М.: АКАЛИС, 1996. – 175 с.

  1. Э.А. Уткин. «Профессия - менеджер», Экономика, 1992г., 181 стр.

7. Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент. Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 447 с.

8. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 518 с.

9. Финансы в управлении предприятием/ Под ред. А.М. Ковалевой – М.: Финансы и статистика, 1995. – 160 с.

10. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. – М.; ИНФРА-М, 1997. – 343 с.

1   2

Реализация рекламы



Рефераты Практические задания Лекции
Учебный контент

© ref.rushkolnik.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации